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12. 创业与做生意：别把家底赔进去

这一节只算钱和法律责任，不折算成寿命。开一家店、办一家公司，哪一步会把你自己的钱、家里的钱、配偶的钱一起赔进去？法律怎么规定，能不能提前隔开？只凭经验写、没有文献支撑的，标 C 级。

本节条目按主题分成下面几块，括号里是条号。

开张前别押上家底：只拿亏得起的钱创业（第 1 条），不给公司贷款签个人担保（第 2 条），开张前选对主体（第 3 条），不当挂名股东（第 4 条），加盟前先查备案（第 5 条），花钱请人代运营网店之前问清（第 24 条），找人凑钱做生意只找亲友和员工（第 26 条），合伙开店写成书面协议（第 28 条）。

注册和许可证：注册前定好名称和经营范围（第 6 条），许可证没下来不开张（第 7 条），租铺面先查这间房能不能开你的店（第 27 条）。

做食品：做食品先看落在哪一档（第 8 条），预包装食品的标签（第 9 条），普通食品不许说能治病（第 10 条），食品的刑事线（第 11 条）。

报税、年报和发票：没有收入也要按期如实申报（第 12 条），发票只按真实交易开（第 13 条），自称税务局催你交钱的是骗子（第 14 条），每年上半年上网报上一年的年报（第 25 条）。

合同和用人：收钱写定金不写订金（第 15 条），用人第一个月内签合同（第 16 条），工资按合同和法律给（第 17 条），在岗位上按规程办事（第 22 条）。

产品和进货：先卖再造（第 18 条），样品先过量产清单（第 19 条），进货留票据和上家信息（第 20 条），图案要么自己做要么买授权（第 21 条）。

退场：亏了按程序退场（第 23 条）。

1. 只拿亏得起的钱创业，不动家底、不借钱开张​

  • 成本：不花钱。动手前先给自己定一个数：这笔钱全亏光，也不影响你还房贷、养孩子、看病。超过这个数就不投。家里人的钱和借来的钱，不算在这个数里。难的是生意看着有起色的时候，忍住不再往里追加。
  • 说人话：个体户欠的钱，要拿你自己名下的钱和东西还。分不清是不是全家一起做的，就拿全家的财产还。开公司也不保险：公司还不上债的时候，你当初答应出、还没到期的那笔出资，债主可以要求你提前掏出来。所以投多少，按「全亏光也照样还房贷、看病」来定。
  • 收益：亏了不只是钱没了。个体工商户欠的债，如果生意是你一个人做的，要拿你自己名下的钱和东西还（以个人财产承担）。如果是全家一起做的，或者分不清是谁做的，要拿全家的钱和东西还（以家庭财产承担）。夫妻两人都签了字的债，算两个人一起还的共同债务。一方事后点了头的，也算。一方用自己名义借的钱，只要债主能证明这笔钱用在了两口子一起做的生意上，照样两个人一起还。公司这边也有一条。股东当初在注册资本里答应出的钱叫认缴出资。公司还不上到期的债时，其中还没到缴纳期限的那笔，债主可以要求他提前交出来（全国）
  • 证据等级：B
  • 来源：全国人大 (2020). 民法典（第五十六、一千零六十四条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml；全国人大常委会 (2023). 公司法（2023 年修订，第四十七、五十四条）. https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202312/content_6923395.htm
  • 备注：「亏得起」的意思是：这笔钱全亏掉，你也不用卖房，不用找亲戚借钱补窟窿。有多少企业能活下来、平均活几年，这类官方统计本次在国家统计局和市场监管总局官网都没找到能核实的原文。所以正文不写数字，只写法律后果，定 B 级。

2. 不给公司贷款签个人担保，配偶更不要跟着签​

  • 成本：不花钱。银行、供应商、房东要你签「股东个人连带担保」或者「配偶签字」时，先停一下。签那一页，等于你亲手放弃了「公司的债不找个人」这层保护（放弃有限责任）。能不签就不签。非签不可，就只签「一般保证」，并且写清自己最多担保多少钱。难的是对方常说「不签就不放款」，要顶得住。
  • 说人话：签的是「连带责任保证」，公司还不上钱，债主可以绕开公司直接找你要。写「一般保证」才是先告公司，卖完公司财产还差多少才轮到你。配偶跟着签字，两个人的家产一起搭进去，有限公司的「有限」对你个人就不算数了。
  • 收益：担保书上的那句话，意思就是「欠钱的人不还，由你来还」。写成「连带责任保证」的，债主可以不去找公司，直接上门找你要。写成「一般保证」的，债主得先去告公司或者去仲裁，再请法院把公司的财产强制卖掉抵债。卖完还差多少，才轮到你补。夫妻两人都签了字的债，算两个人一起还的共同债务。一方事后点了头的，也算。配偶签了字，就是两个人的家产一起搭进去（全国，2021 年起）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大 (2020). 民法典（第六百八十一、六百八十七、六百八十八、一千零六十四条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：作者的经验是，银行给小微企业放贷款，常常要股东个人签连带担保，本书没有找到官方统计。贷款照样可以贷，只是签字之前要弄清楚这一页签掉的是什么。担保的金额要压在第 1 条（只拿亏得起的钱创业）那个「亏得起」的数以内。借条和担保书的一般规则，见第 8 节第 18 条。

3. 开张前选对主体：个体户和合伙人赔到底，有限公司才「有限」​

  • 成本：登记在当地政务服务网上办，一次几个小时。开了有限公司之后每个月要记账报税，这是长期的开销：自己做花时间，请人代记账花钱，各地价格不同。
  • 说人话：个体户和普通合伙人欠多少还多少，有限公司的股东只赔自己注册时答应出的那个数。但答应了多少，5 年内就要真拿出多少：填 100 万，就是可能欠着 100 万。公司账和自家账混着用、拿公司躲债，「有限」也会失效。只有你一个股东的，还得你自己拿账证明没混。
  • 收益：个体工商户欠的债，要拿个人的钱和东西还，或者拿全家的钱和东西还。普通合伙企业的合伙人，对合伙企业的债承担无限连带责任。意思是欠多少还多少，还不完不算完。债主还可以只揪住其中一个人，要他还全部。有限合伙不一样，里面的有限合伙人只赔到自己答应出的那笔钱（以认缴出资为限）为止。有限责任公司的股东也是只赔到自己答应出的那笔钱（以认缴出资额为限）。但「有限」会在三种情况下失效。一是答应出的钱要在公司成立起 5 年内真交齐，公司还不上到期的债时，债主可以要求提前交。二是已经投进去又抽走的钱（抽逃出资）要还回来。三是拿公司当壳子躲债、严重损害债主利益，这时公司的债你个人要跟着一起还（承担连带责任）。只有一个股东的公司更严：要由这个股东自己证明公司的钱和他自己的钱是分开的。证明不了，公司的债他个人就要跟着一起还。法院主要看钱和账分没分开。股东随便用公司的钱又不记账，公司账和个人账不分，都算混在一起（全国，2024 年 7 月起）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大 (2020). 民法典（第五十六条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml；全国人大常委会 (2006). 合伙企业法（2006 年修订，第二条）. http://www.gov.cn/gongbao/content/2006/content_413955.htm；全国人大常委会 (2023). 公司法（2023 年修订，第四、二十三、四十七、五十三、五十四条；第二十三条第三款：「只有一个股东的公司，股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。」）. https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202312/content_6923395.htm；最高人民法院 (2019). 全国法院民商事审判工作会议纪要（第 10 点「人格混同」）：「最主要的表现是公司的财产与股东的财产是否混同且无法区分」「公司账簿与股东账簿不分，致使公司财产与股东财产无法区分的」. https://www.court.gov.cn/zixun/xiangqing/199691.html
  • 备注：公司账户和个人账户分开用，客户货款别收到个人卡上，公司的钱别付家里的开销，账目留全。注册资本别为了好看填大数。

4. 不当挂名股东，不替人代持股权​

  • 成本：不花钱。有人来说「借你身份证挂个股东」「股份先放你名下」，一律回绝。
  • 说人话：名字登记在册，你在法律上就是股东。注册时答应出的钱要按期交齐，交不上除了补交还要赔公司的损失。公司开办时别的股东没真把钱交进来，缺多少你也跟着还多少。生意是别人做的，债记在你名下。
  • 收益：登记在册的股东，就是法律上的股东。你要按公司章程定的期限，把答应出的钱一分不少地交进去（足额缴纳认缴出资）。没按期交的，除了补交还要赔公司的损失。公司开办时有股东没把钱真交进来的，开办时的其他股东在这个缺口里跟着一起还（承担连带责任）。公司还不上到期的债时，债主可以要求还没到期限的那笔钱提前交。真正做生意的人不在登记上，债却记在你名下（全国，2024 年 7 月起）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2023). 公司法（2023 年修订，第四十七、四十九、五十、五十四条）. https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202312/content_6923395.htm；最高人民法院 (2020 修正). 关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）（法释〔2011〕3 号，2014 年法释〔2014〕2 号、2020 年法释〔2020〕18 号两次修正，第二十四、二十五条）：「如无法律规定的无效情形，人民法院应当认定该合同有效」「实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东……人民法院不予支持」「名义股东处分股权造成实际出资人损失，实际出资人请求名义股东承担赔偿责任的，人民法院应予支持」. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff808181799def980179ac07a9ca117c（国家法律法规数据库）；最高人民法院 (2025). 关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的解释（征求意见稿）第九十条. https://www.court.gov.cn/zixun/xiangqing/477881.html
  • 备注：替人挂名的股东和真正出钱的人之间，代持协议没有无效情形的就算数。但真正出钱的人想把名字换上来，要其他股东半数以上同意。挂名的人把股权卖了或者押了，法院参照民法典的善意取得处理。买方不知情、价格合理、已经办了登记的，出钱的人拿不回股权，只能找挂名的人赔。2025 年 9 月，最高法已经出了新解释的征求意见稿，新解释定稿施行后，这份规定整份废止。截至 2026 年 9 月，有效的仍是 2020 年修正本，本条以它为准。挂名法定代表人的风险，见第 8 节第 28 条。

5. 加盟前先查商务部备案，拿到书面披露，把「冷静期」写进合同​

  • 成本：不花钱。上商务部的「商业特许经营信息管理系统」网站，查品牌方有没有备案。再要求对方在签约前，把该交代的事写成书面材料给你，连同合同文本一起。几个小时能做完。
  • 说人话：按规定，品牌方自己得先开 2 个直营店、经营满 1 年，签约后 15 日内还要去商务部门备案。签约前，它必须把加盟费、保证金怎么退、现有门店赚不赚钱等 12 项写成书面材料给你。查不到备案、不肯给材料、要先交钱才让看合同的，直接走人。
  • 收益：法规要求品牌方（法规里叫特许人）至少有 2 个自己开、自己经营的直营店，而且开满 1 年以上。从第一次签加盟合同那天算起，15 日内它要去商务主管部门备案。不备案的，罚 1 万到 5 万元。过了期限还不备案的，罚 5 万到 10 万元，并且对外公告。签约之前，它必须把该交代的事写成书面材料交给你，一共 12 项。里面包括加盟费收哪几种、各多少钱，保证金什么情况下退，现有多少家加盟店、生意做得怎么样。还有近 2 年查过账的审计报告摘要，近 5 年打过的官司和仲裁。合同里还必须写明，加盟商在签约后的一段时间内可以自己一方说退就退（单方解除）。品牌方瞒着不说，或者给的是假信息，加盟商可以解除合同（全国，2007 年 5 月起）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2007). 商业特许经营管理条例（国务院令第 485 号，第七、八、十二、二十二、二十三、二十五条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_4179.htm；商务部 (2012). 商业特许经营信息披露管理办法（商务部令 2012 年第 2 号，第五、九条）. http://www.gov.cn/gongbao/content/2012/content_2177025.htm；商务部. 商业特许经营信息管理系统. https://txjy.syggs.mofcom.gov.cn/
  • 备注：查不到备案、不肯给披露文件、要先交钱再看合同的，直接走。「冷静期」就是签约之后还能自己一方说退就退的那几天。天数由合同定，条例只说「一定期限」，所以签约时要求把天数写进去。品牌方披露的「现有加盟店平均销售量、毛利、纯利」，要追问数字是哪来的，办法要求品牌方说明来源。不叫加盟、只收「代运营」「开店培训」服务费的，见第 24 条（代运营和开店培训）。

6. 注册前把名称、经营场所、经营范围和注册资本定下来，材料齐了当场就能领执照​

  • 成本：登记这一步不花钱。企业和个体工商户的注册登记费，从 2015 年 1 月 1 日起就停收了。自己在当地政务服务网上办，或者去政务大厅办，一次几个小时。刻公章、请人代记账、租一个注册地址（地址托管），是在市场上买服务，不是政府收的费。
  • 说人话：登记本身不花钱，注册费 2015 年起就停征了，有人收钱，收的也不是登记费。要交的材料只有五项：申请书、身份或资格证明、经营场所文件、章程或合伙协议，加上法规另外点名要的。材料齐了当场发执照，当场发不了的 3 个工作日内办完，复杂的再多 3 个工作日。
  • 收益：条例把要交的材料写死为五项。「（一）申请书」。「（二）申请人资格文件、自然人身份证明」。「（三）住所或者主要经营场所相关文件」。「（四）公司、非公司企业法人、农民专业合作社（联合社）章程或者合伙企业合伙协议」。「（五）法律、行政法规和国务院市场监督管理部门规定提交的其他材料」。翻成大白话：一份申请书，一份证明你是谁、或者你有资格办这件事的材料。再加一份能证明店面或者办公地归你用的材料，以及公司章程或者合伙协议。法规另外点名要的，也要交。公司还要交法定代表人、董事、监事和高管的任职文件和身份证明。个体户不用交章程。名字「由申请人依法自主申报」，自己起、自己报。注册资本「实行认缴登记制」，先写上答应出多少，不用当场掏出来。经营范围从登记机关公布的分类里挑。材料齐全、格式也对的，「予以确认并当场登记」。当场办不完的，「3 个工作日内」办完，情况复杂的再多给 3 个工作日。「营业执照签发日期为市场主体的成立日期」：执照上印的那天，就是公司或者店铺成立的日子（全国，2022 年 3 月起）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2021). 市场主体登记管理条例（国务院令第 746 号，第十、十三、十四、十六、十九、二十一条）. https://www.gov.cn/gongbao/content/2021/content_5636139.htm ; 市场监管总局 (2022). 市场主体登记管理条例实施细则（市场监管总局令第 52 号，第十二、二十五、二十六条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2022-03/02/content_5676403.htm ; 财政部、国家发展改革委 (2014). 关于取消、停征和免征一批行政事业性收费的通知（财税〔2014〕101 号，附件 1）. https://www.gov.cn/zhengce/2014-12/23/content_5023513.htm ; 国务院办公厅 (2018). 关于进一步压缩企业开办时间的意见（国办发〔2018〕32 号，第二部分第三项）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2018-05/17/content_5291643.htm
  • 备注：登记本身不收费。有人收钱，收的是代办、刻章这类市场服务的钱。刻章的价格由市场定。国务院办公厅 2018 年的文件写明「申请人自主选择公章制作单位」，「严禁指定公章制作单位制作公章」，所以有人说「必须去指定的地方刻章」，你不必接受。注册资本填多少不影响门面，只决定你的责任上限，而且 5 年内要缴足，见本节第 3 条（开张前选对主体）。经营范围里带许可项目的，证没下来不能开张，见本节第 7 条（要许可证的行当）

7. 要许可证的行当，证没下来不开张​

  • 成本：不花钱。开张前先查清楚，自己要做的这门生意要不要办许可证。做餐饮、卖食品要办食品经营许可。只卖别人做好的整包装食品，不用许可，改成备案。证下来了再开门营业。
  • 说人话：没证就开张，由管这张证的部门按它的法规查处。连营业执照都没有、又没有专门罚则的，勒令停业、没收挣到的钱，再罚 1 万元以下。卖专营专卖的东西，或者做证券、期货、保险、支付结算，情节严重的构成非法经营罪，最低一档判 5 年以下。
  • 收益：没拿到许可就开门做生意的，由法律法规指定的那个部门来查处。没有执照就经营、法律又没写明怎么罚的，勒令停下来，把挣到的钱（违法所得）收走，再罚 1 万元以下。还有更重的一档。法律法规规定的专营、专卖或者限制买卖的物品，没经许可就去经营。证券、期货、保险、资金支付结算这几类生意，没经批准就去做。这两种情形，情节严重的构成非法经营罪。判 5 年以下有期徒刑或者拘役（短期关押），同时按挣到的钱的 1 到 5 倍罚钱。情节特别严重的判 5 年以上（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2017). 无证无照经营查处办法（国务院令第 684 号，第五、六、十三条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2017-08/23/content_5219861.htm；市场监管总局 (2023). 食品经营许可和备案管理办法（市场监管总局令第 78 号，第四条）. https://www.gov.cn/gongbao/2023/issue_10606/202307/content_6894763.html；全国人大 (1997). 刑法（第二百二十五条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/201802/t20180206_364975.shtml
  • 备注：金融、医疗、教培这几类的许可条件，各有专门的法律，本条只核实了通用的查处规则和刑法条款。奶茶店、小吃店属于餐饮服务，要办食品经营许可。先装修后办证、证下来之前先试营业，是常见的踩坑点。食品这一行分哪几档、卖生鲜肉菜要不要证，见第 8 条（做食品先看自己落在哪一档）。

8. 做食品先看自己落在哪一档：生产和做餐饮要许可，只卖预包装的改备案，卖生鲜肉菜不用证​

  • 成本：许可证本身不收费。但场地和设施要达标，现场核查加上办证要几个星期。卖肉的还要每批留好检疫证明和肉品品质检验合格证。
  • 说人话：自己做东西去卖，像小吃店、卤味、烘焙、自制酱菜，都要办许可，小作坊和摊贩按本省的规矩办。只卖符合标准定义的预包装食品，不用办食品经营许可，但要备案。卖生鲜肉、蔬菜这类不用证。该办许可却没办，货值不到一万也要罚 5 万到 10 万。
  • 收益：食品安全法：做食品生意要先拿许可。自己生产食品、卖食品、做餐饮，都要依法拿到许可。「但是，销售食用农产品和仅销售预包装食品的，不需要取得许可。仅销售预包装食品的，应当报所在地县级以上地方人民政府食品安全监督管理部门备案」。食用农产品就是生鲜肉、蔬菜这类没加工过的。预包装食品要按适用标准判断，不能只看是不是别人做好、有没有包装。具体定义见第 9 条（预包装食品标签）。「食品生产加工小作坊和食品摊贩等的具体管理办法由省、自治区、直辖市制定」，这两类由各省自己出规矩。没拿到许可就做食品生意的，挣到的钱、食品以及工具设备原料全部没收。这批货按售价算的总金额（货值金额）不足一万元的，另罚 5 万元以上 10 万元以下。货值金额一万元以上的，按货值的 10 倍以上 20 倍以下罚。生猪屠宰管理条例：猪只能在国家指定的屠宰厂宰，由官方集中检疫。「除农村地区个人自宰自食的不实行定点屠宰外，任何单位和个人未经定点不得从事生猪屠宰活动」。「从事生猪产品销售、肉食品生产加工的单位和个人以及餐饮服务经营者、集中用餐单位生产经营的生猪产品，必须是生猪定点屠宰厂（场）经检疫和肉品品质检验合格的生猪产品」。所以你卖的、用的猪肉都得来自指定屠宰厂，检疫和肉品品质检验这两道都得过。没在指定屠宰厂私自宰猪的，勒令关停，猪、屠宰的工具设备和挣到的钱一起没收。罚多少和上面没证做食品那一档一样。动物防疫法：卖的和运的动物产品，要随货带着检疫证明和检疫标志。没带的勒令改正，再按同类合格货的货值金额罚一倍以下。司法解释管的是惩罚性赔偿，就是退钱之外再多赔的那笔。小作坊和食品摊贩做的、卖的食品不符合食品安全标准的，买家要求按十倍赔，法院应当支持（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2025 年第三次修正). 食品安全法（第三十五、三十六、一百二十二条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=7b5a76d0461745a08d3f964916b87ef3；国务院 (2021). 生猪屠宰管理条例（国务院令第 742 号，第二、二十三、三十一条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2021-07/22/content_5626534.htm；全国人大常委会 (2021 修订). 动物防疫法（第五十一、一百条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff8080817703add2017737395a973e31；最高人民法院 (2024). 关于审理食品药品惩罚性赔偿纠纷案件适用法律若干问题的解释（法释〔2024〕9 号，第四条）. http://gongbao.court.gov.cn/Details/bf531a70471f10d377788f28d3d8f8.html
  • 备注：小作坊、小餐饮、食品摊贩的门槛是各省定的，本条不写具体数字。去你所在省的市场监管局官网，搜「食品小作坊小餐饮小摊贩管理条例」，看当地的版本。在网上卖自制食品，不会因为「在网上」就少一张证，该许可的照样要许可。主体和执照怎么办，见第 6 条（注册前把名称、场所、经营范围定下来）。别的行当要不要证，见第 7 条（要许可证的行当）。买家能要多少赔偿见第 5 节第 31 条（食品的十倍赔偿）。

9. 卖预包装食品先核对标签：生产日期、保质期、配料表按规定标齐​

  • 成本：印标签几分钱到几毛钱一张。每一批都要把日期和配料填对，要占一些时间。
  • 说人话：算不算预包装食品，要看是不是预先定量包装、统一标了重量或容量，不能只看有没有袋子。买时才称重装袋、现做现卖、餐饮外带的，不能因为有袋子、餐盒就当预包装食品。预包装食品该标的没标，货值不到一万罚 5000 到 5 万。散装食品也要标名称、日期等信息。
  • 收益：截至 2026 年 10 月，现行 GB 7718-2011 要求预包装食品预先定量包装或制作在包装材料和容器中。包装上要有统一的重量或容量标示。顾客购买时才称重装袋，不能只因装了袋就按预包装食品判断。现制现售食品不适用这份标签通则，餐饮外带也不能只凭有餐盒就套用。食品安全法要求预包装食品包装上有标签。直接卖给消费者的，除标准明确允许省略的情况外，标签要标明名称、规格、净含量、生产日期，成分或者配料表，生产者的名称、地址、联系方式，保质期。还有产品标准代号、贮存条件、所用食品添加剂在国家标准里的通用名称、生产许可证编号。法律法规或者食品安全标准另外要求标的，也要标。卖散装食品，容器和外包装上也要标名称、生产日期或者生产批号、保质期。生产经营者的名称、地址、联系方式等内容也要标。做的、卖的预包装食品没标签，或者标签、说明书不符合本法规定的，挣到的钱和食品一起没收。这批货按售价算的总金额（货值金额）不足一万元的，另罚 5000 元以上 5 万元以下。货值金额一万元以上的，按货值的 5 倍以上 10 倍以下罚。情节严重的勒令停产停业，直到把许可证收回。标签、说明书只是有小毛病（瑕疵），既不影响食品安全也不会让消费者误解的，先勒令改正。拒不改才罚 2000 元以下。新版《预包装食品标签通则》编号 GB 7718-2025，2025 年 3 月 16 日发布。它 2027 年 3 月 16 日起实施，中间有两年过渡期。新版把预先包装后按重量或件数销售的食品也纳入范围，但餐饮食品、现制现售食品等仍不适用。新版要求在包装上设置独立区域，同时展示生产日期和保质期到期日。日期要用高对比度、容易看清的字体和颜色，并且按年-月-日的顺序排列（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2025 年第三次修正). 食品安全法（第六十七、六十八、一百二十五条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=7b5a76d0461745a08d3f964916b87ef3；卫生部 (2011). 食品安全国家标准 预包装食品标签通则（GB 7718-2011，第 1、2.1、4.1、4.3 条）. https://www.nhc.gov.cn/zwgkzt/psp/201106/51950/files/e84256474d1445919246b4a41a87f172.pdf；国家卫生健康委员会 (2025). 《食品安全国家标准 预包装食品标签通则》（GB 7718-2025）问答（第二、三问，范围变化与不适用情形）. https://www.nhc.gov.cn/sps/c100087/202509/bc824a504ec34c27883da73f14c20d44.shtml；国家卫生健康委员会、国家市场监督管理总局 (2025). 关于发布《食品安全国家标准 预包装食品标签通则》（GB 7718-2025）等 50 项食品安全国家标准和 9 项修改单的公告（2025 年第 2 号）. https://jkw.lasa.gov.cn/wswyh/wjzl/202504/a90766908ef24869a74f7373bf42463f.shtml（拉萨市卫生健康委员会转载公告全文）；最高人民法院 (2024). 关于审理食品药品惩罚性赔偿纠纷案件适用法律若干问题的解释（法释〔2024〕9 号，第六、八条）. http://gongbao.court.gov.cn/Details/bf531a70471f10d377788f28d3d8f8.html（标签瑕疵与必标事项缺失的分档）；北京市市场监督管理局 (2026). 找不到生产日期？食品标签要「变脸」！新规这些重点必看. https://scjgj.beijing.gov.cn/zwxx/scjgdt/202605/t20260507_4639154.html（实施日期、过渡期与日期展示新要求）
  • 备注：标签的毛病分两种，罚多少、赔多少都跟着这个分法走。一种是小毛病，比如错别字、字号不规范，既不影响食品安全，也不会让人误解。这种市场监管部门只让你改，拒不改才罚 2000 元以下，买家也要不到十倍赔偿。另一种是依法该标的没标，比如漏了不能省略的生产日期、保质期。司法解释明文说这不算小毛病。罚款按货值算，不足一万元的罚 5000 元到 5 万元，一万元以上的罚货值的 5 到 10 倍。而且买家还能另外向你要食品价款的十倍赔偿，不足一千元的按一千元算（见第 5 节第 31 条，食品的十倍赔偿）。现行标准对部分食品、很小的包装有省略项目的规定，要按产品核对。GB 7718-2025 尚未正式实施，不能把新版扩大的范围当成现行定义。具体格式以适用标准原文为准。

10. 普通食品不许说能治病：标签、说明书、广告和直播话术都算​

  • 成本：不花钱。把宣传语、商品详情页和直播的话术过一遍。难的是忍住不说「降三高」「治便秘」这类话。
  • 说人话：普通食品的标签、说明书和广告里，都不能说自己能防病治病。除了医疗、药品、医疗器械这三类广告，别的广告都不许说能治病，也不许用听着像药的词。罚的是广告费的 1 到 3 倍，算不出广告费的罚 10 万到 20 万。情节严重的还能吊销营业执照。
  • 收益：食品安全法：「食品和食品添加剂的标签、说明书，不得含有虚假内容，不得涉及疾病预防、治疗功能。生产经营者对其提供的标签、说明书的内容负责」。「食品广告的内容应当真实合法，不得含有虚假内容，不得涉及疾病预防、治疗功能。食品生产经营者对食品广告内容的真实性、合法性负责」。意思是包装、说明书和广告里都不能说自己能防病治病，写了什么由卖家自己担责。在广告里对食品吹牛、骗消费者的，按广告法罚。广告法也有一条禁令。「除医疗、药品、医疗器械广告外，禁止其他任何广告涉及疾病治疗功能，并不得使用医疗用语或者易使推销的商品与药品、医疗器械相混淆的用语」。除了医疗、药品、医疗器械这三类广告，其他广告一律不许说能治病，也不许用听着像药、像医疗器械的词。违反这一条的，勒令停掉广告。还要让出广告的那一方（广告主）在发过的范围里公开澄清、消除影响。再按广告费用的 1 倍以上 3 倍以下罚钱。广告费用算不出来，或者报得明显偏低的，罚 10 万元以上 20 万元以下。情节严重的，按广告费用的 3 倍以上 5 倍以下罚，或者罚 20 万元以上 100 万元以下。还可以把营业执照吊销，生意直接做不成（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2025 年第三次修正). 食品安全法（第七十一、七十三、一百二十五、一百四十条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=7b5a76d0461745a08d3f964916b87ef3；全国人大常委会 (2021 年修正). 广告法（第十七、五十八条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff8081817ab231eb017abd6bd860052d
  • 备注：「保健功能」也不是普通食品能说的。保健食品能声称的保健功能，只能从国家定的目录里来，产品还要经过注册或者备案，普通食品没有这道程序。买家怎么识别这类话术，见第 6 节第 10 条（不要花大钱买保健品调理身体）。除了包装和广告，详情页、直播话术、朋友圈文案同样算广告内容，发出去就留下了痕迹。

11. 食品这一行有刑事线：卖病死肉、超标货就够罪，掺了有毒有害的不看金额、起刑一档就是五年以下​

  • 成本：不花钱。按第 8 条（做食品先看自己落在哪一档）那套做：留好检疫证明和进货凭证，配料表里只放查得到批准文号的东西。
  • 说人话：前面几条罚的是钱，这条抓的是人。卖病死肉、检验不合格的肉，或者农残兽残重金属严重超标的东西，判 3 年以下。只要「足以」让人吃出严重中毒就够罪，不用真有人吃坏。往食品里掺有毒有害的非食品原料，最轻一档也判 5 年以下，不看你卖了多少钱。
  • 收益：刑法第一百四十三条管的是这一档。你做的、卖的食品不符合食品安全标准。只要「足以造成严重食物中毒事故或者其他严重食源性疾病的」，就够罪。判 3 年以下有期徒刑或者拘役（短期关押），同时罚钱。把人的健康搞出严重损害，或者有其他严重情节的，判 3 年以上 7 年以下并罚钱。后果特别严重的，判 7 年以上有期徒刑直到无期，罚钱或者把名下财产全部没收。第一百四十四条管掺东西。在做的、卖的食品里掺进有毒有害的非食品原料，或者明知掺了还卖的，判 5 年以下有期徒刑并罚钱。把人的健康搞出严重损害，或者有其他严重情节的，判 5 年以上 10 年以下并罚钱。把人吃死了，或者有其他特别严重情节的，按第一百四十一条处罚（10 年以上、无期或者死刑）。最高人民法院和最高人民检察院出过一份解释（两高解释）。它列明了哪几种情形算「足以造成严重食物中毒事故或者其他严重食源性疾病」。一是「含有严重超出标准限量的致病性微生物、农药残留、兽药残留、生物毒素、重金属等污染物质」。二是「属于病死、死因不明或者检验检疫不合格的畜、禽、兽、水产动物肉类及其制品的」。三是「属于国家为防控疾病等特殊需要明令禁止生产、销售的」。四是「特殊医学用途配方食品、专供婴幼儿的主辅食品营养成分严重不符合食品安全标准的」。添加剂用超量、用错地方，到了会造成上述后果的程度，同样按第一百四十三条定罪。什么算「有毒、有害的非食品原料」，不由你说了算。一类是法律法规禁止往食品里加的物质。另一类是国务院有关部门公告的名单上的物质，比如禁用农药、禁止用在食用动物身上的药。还有一种情形也算第一百四十四条里的「其他严重情节」。做了、卖了 10 万元以上不满 20 万元。地点在中小学校园、托幼机构、养老机构及周边。卖的对象是未成年人、老年人。不在指定屠宰厂、自己私设猪的屠宰场干屠宰和销售，情节严重的按非法经营罪判。做到 10 万元以上，或者挣到 5 万元以上，就算「情节严重」（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2020 年修正). 刑法（第一百四十一、一百四十三、一百四十四条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff808181796a636a0179822a19640c92（国家法律法规数据库）；最高人民法院、最高人民检察院 (2021). 关于办理危害食品安全刑事案件适用法律若干问题的解释（法释〔2021〕24 号，第一、二、五、七、九、十七、十八条，2022 年 1 月 1 日起施行）. https://scjg.hebei.gov.cn/info/79117（河北省市场监督管理局转载全文）、https://sft.ln.gov.cn/sft/ywgz/zfflgw/xzys/2525860BD0F843EFA7A3B7FDC330614E/index.shtml（辽宁省司法厅转载全文，两份逐字核对一致）
  • 备注：和前面三条的分界线是：有没有踩到食品安全本身。没办证、标签漏项、吹疗效，罚的是钱。卖病死肉、超标货、乱加添加剂、掺非食品原料，进的是刑事程序。最省事的防线还是第 8 条（做食品先看自己落在哪一档）里那套动作。肉只从定点屠宰厂进。每批留好检疫证明和肉品品质检验合格证。配料只用查得到批准文号的。所谓「便宜处理的肉」「不知道哪来的边角料」，是食品刑事案子里出事最多的入口。原始来源最高人民法院公报的页面本轮返回 502，所以引了两份省级官方转载，并且互相逐字核对过。

12. 领了执照就按期如实申报，没有收入也要报，符合条件才零申报​

  • 成本：不花钱。自己在电子税务局按月或者按季申报，一次几分钟。请人代记账是另一笔市场上的开支。用了人的，还要从成立那天算起 30 日内办社保登记。难的是没生意的月份也得记着按时报。
  • 说人话：没有税要交也要按期申报，收入、成本和费用按实填，不能因为没收入就全填零。不报会被责令限期改正，可以罚 2000 元以下，情节严重的罚 2000 到 1 万。连续三个月所有税种都不报，会成为非正常户并停用发票。
  • 收益：「纳税人在纳税期内没有应纳税款的，也应当按照规定办理纳税申报」：这一期一分税都不用交，表照样要报。税收征管法还要求按规定如实申报。没有收入、没有利润、没有税要交，是三回事。即使没有收入，已经发生的房租、工资等成本费用也要按规定如实填报。有免税收入的，也要填在对应栏目，不能当成收入为零。能不能零申报，要逐个税种核对条件和填表要求。佛山税务的企业所得税申报指引给出一个例子：已经报送财务报表，当期累计收入、成本、利润均为零，才符合一键零申报条件。这时从业人数、资产总额等仍要填写，也不是整张表全部填零。不按期报的，「由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款」。不报又少缴了税的，税要追回来，还要把按天加收的滞纳金一起补上，另罚少缴那笔税的「百分之五十以上五倍以下的罚款」。滞纳金按每天万分之五加。「连续三个月所有税种均未进行纳税申报的，税收征管系统自动将其认定为非正常户，并停止其发票领用簿和发票的使用」。三个月什么都不报，系统就自己把你列为非正常户，发票领不了也开不了。补报并且接受处罚之后，自动解除。用了人的单位「应当自成立之日起三十日内……向当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记」（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2002). 税收征收管理法实施细则（国务院令第 362 号，第三十二、三十四、七十五条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100010/c5195082/content.html ; 全国人大常委会 (2015). 税收征收管理法（2015 年修正，第二十五、三十二、六十二、六十四条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100009/c5195081/content.html ; 国家税务总局佛山市税务局 (2025). 企业所得税——申报指引——查账征收（填写报表：一键零申报条件、免税收入填报）. https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/fssw_nsrxt_kjxz/2025-10/09/content_145b9db929fb4054bcca80d26ab8a3ee.shtml ; 国家税务总局 (2019). 关于税收征管若干事项的公告（国家税务总局公告 2019 年第 48 号，第三条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100012/c5195194/content.html ; 全国人大常委会 (2018). 个人所得税法（2018 年修正，第十二条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100009/c5193028/content.html ; 全国人大常委会 (2018). 社会保险法（2018 年修正，第五十七条）. http://www.npc.gov.cn/zgrdw/npc/xinwen/2019-01/07/content_2070267.htm ; 全国人大常委会 (2018). 企业所得税法（2018 年修正，第五十四条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff8080816f135f46016f2106acd11784（国家法律法规数据库） ; 市场监管总局等六部门 (2025). 企业注销指引（2025 年修订）（2025 年第 52 号公告）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/202512/content_7053238.htm
  • 备注：「多证合一」之后不用单独办税务登记。拿营业执照上的统一社会信用代码登录电子税务局，确认登记信息，报上自己要交哪些税。个体工商户和个人独资企业交的是经营所得个税。先「在月度或者季度终了后十五日内」交一笔，再「在取得所得的次年三月三十一日前办理汇算清缴」（全年算总账，多退少补）。有限公司交的是企业所得税，按月或者按季先预缴。全年总账在「自年度终了之日起五个月内」算，截止是次年 5 月 31 日。没开张也要报，符合条件才做零申报。连续三个月所有税种都不申报，就会成为非正常户，发票停用。2025 年的企业注销指引写明，非正常户办税务注销前「需先解除非正常状态，补办纳税申报手续」。注销怎么走，见本节第 23 条（亏了就按程序退场）

13. 发票只按真实交易开，小规模纳税人用足免税额​

  • 成本：不花钱。不买发票，不卖发票，也不替别人「走账开票」。按真实发生的生意开票、报税。
  • 说人话：小规模纳税人是规模小、按简易办法交税的那一档。它在 2027 年底前，一个月卖不到 10 万、一个季度卖不到 30 万，增值税就免了。本来按 3% 交的，同期也减到按 1% 交。反过来，找人开票拿去抵税就是虚开，起步判 3 年以下，还要罚 2 万到 20 万。
  • 收益：规模小、按简易办法交税的那一档叫小规模纳税人。法律写的是「销售额未达到起征点的，免征增值税」。这条线叫起征点。从 2026 年 1 月 1 日到 2027 年 12 月 31 日，起征点是按月算 10 万元，按季度算 30 万元。按次或者按天算的是 1000 元，卖不到这条线就不用交。同一段时间里，本来按 3% 交的减到按 1% 交，卖房租房和转让土地使用权除外。反过来说，开了没有真实买卖的增值税专用发票，或者其他能拿去抵税的发票，就是虚开。判 3 年以下有期徒刑或者拘役，并罚 2 万到 20 万元。给别人开、给自己开、让别人给自己开、介绍别人开，都算。涉及税额较大的判 3 到 10 年。数额巨大的判 10 年以上或者无期（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2024). 增值税法（2026 年 1 月 1 日施行，第二十三条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100009/c5237365/content.html；财政部、税务总局 (2026). 关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告（财政部 税务总局公告 2026 年第 10 号，第一、二、六条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c102416/c5247434/content.html；全国人大 (1997). 刑法（第二百零五条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/201802/t20180206_364975.shtml
  • 备注：增值税法从 2026 年 1 月 1 日起施行。原来的两份小规模纳税人减免公告，2023 年第 19 号和 2023 年第 1 号，跟着停止执行或者废止。金额门槛没变，但依据换了，本条已经按新文件更新。刑法原文页是 1997 年版，第二百零五条后来经修正案调过判几年的档次。这里只写核实到、而且没被改动过的那几档。免的是增值税，所得税另算。「找人开票抵成本」就是虚开，不是节税。

14. 自称税务局、打电话或发消息催你往指定账号交钱报税的都是骗子，办税只走电子税务局和 12366​

  • 成本：不花钱。接到「税务抽查」「账户异常」「不报税就罚款」的电话、短信，或者有人加你好友，先挂断、不回。再打 12366，或者打主管税务机关的固定电话核实。
  • 说人话：税务部门不会打电话要你的银行卡密码、支付密码或者短信验证码，也不会给你一个账号让你把税打过去。真上门查账的，要出示检查通知书和检查证。接到这类电话先挂断，再打 12366 核实。已经转了钱，立刻打 110 或者 96110 止付。
  • 收益：税务总局的提示原文：「税务部门不会通过微信小程序、电话、短信等方式索要银行卡密码、支付密码、账户余额及与银行卡收付款项相关的短信验证码」。「一些不法分子冒充税务干部以提供『帮办纳税申报』『税收优惠代办』『政策辅导』等为名接触纳税人」。要核实就打「12366 纳税缴费服务热线或主管税务机关固定电话」。真上门查账（稽查）的，「必须出示检查通知书和检查证」。「税款只能通过电子税务局或者在办税大厅缴纳，税务部门不会提供指定账号」。替人办税的中介机构也有一条。「以税务机关和税务人员的名义敲诈纳税人、扣缴义务人的」，按情节轻重罚款。打着税务局和税务干部的旗号，敲诈交税的人和代扣代缴税款的单位，就是这种情形。冒充国家机关工作人员招摇撞骗的，拘留 10 日以上 15 日以下，还可以再罚 1000 元以下。既够诈骗罪又够招摇撞骗罪的，「依照处罚较重的规定定罪处罚」（哪条罚得重按哪条判）（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：国家税务总局 (2025). 税务部门提醒广大纳税人——增强防范意识 警惕互联网涉税诈骗. https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810219/n810724/c5243181/content.html ; 国家税务总局扬州市税务局 (2023). 扬州防范涉税诈骗宣传篇. https://jiangsu.chinatax.gov.cn/art/2023/8/28/art_23038_432322.html ; 国家税务总局 (2025). 涉税专业服务管理办法（试行）（国家税务总局令第 58 号，第三十二条第七项、第三十三条）. https://fgk.chinatax.gov.cn/zcfgk/c100011/c5239044/content.html ; 全国人大常委会 (2025). 治安管理处罚法（2025 年修订，2026 年 1 月 1 日施行，第六十二条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202506/t20250627_699863.shtml ; 最高人民法院、最高人民检察院、公安部 (2016). 关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见（法发〔2016〕32 号）. https://www.spp.gov.cn/zdgz/201612/t20161221_176278.shtml
  • 备注：这类骗局专挑刚注册的个体户和小公司。话术是「系统显示你没报税，今天不处理就罚款」，然后把你引到他们自己的公众号或者小程序，一次收几百元。而那笔申报本来免费，自己几分钟就能做完。找市场上的机构代记账不违法，但它不是政府部门，也不会用税务局的名义催你。已经付钱或者转了账的，按第 8 节第 2 条（被骗止付）立刻打 110 或 96110 要求止付。冒充市场监管部门、说你漏报年报让你交钱代办的，是同一个套路，见本节第 25 条（年报不收费）

15. 收钱写「定金」不写「订金」，违约金写明数，账期当放贷来审​

  • 成本：不花钱。合同里写「定金」这两个字，金额不超过合同总金额的 20%。先收钱再发货。答应对方先拿货、后付款（给账期）之前，先把对方查一遍。
  • 说人话：写「定金」这两个字才有双倍规则：你毁约，这笔钱要不回来；对方毁约，要退你双倍。超过合同金额 20% 的那部分不算。写成「订金」，法律上没有这套规则。给账期等于把自己的钱白借给对方，对方倒了就是坏账。
  • 收益：定金要等钱真交到对方手上才算数（自实际交付时成立）。付定金的一方毁约，这笔钱要不回来。收定金的一方毁约，要原数退回，再赔上同样一份（双倍返还）。超过合同总金额（主合同标的额）20% 的那部分，不按定金算。约定的违约金比实际损失高得离谱或者低得离谱的，法院可以按一方的请求往下调或者往上调。违约金和定金都写进了合同的，真出了违约只能挑一样要，不能两样都拿（全国，2021 年起）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大 (2020). 民法典（第五百八十五、五百八十六、五百八十七、五百八十八条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：「订金」在民法典里没有定金那套规则，一般只当预付款看待。这是实务里的通行说法，本节没有核实判例。买新房交认购定金、后来没签成正式合同的，另有特殊规则，见第 15 节第 11 条（认购定金）。账期就是把自己的钱无息借给对方，对方倒了就是坏账。给账期之前，先去国家企业信用信息公示系统查对方的记录，看它有没有被起诉过。

16. 用人第一个月内签书面合同，30 日内办社保登记​

  • 成本：社保里由公司出的那一部分，要一直交下去，各地的比例不一样。签合同本身不花钱，直接用当地人社部门的合同范本就行。
  • 说人话：人来上班满一个月还没签书面合同，从第二个月起，每个月要按双倍发工资，一直算到满一年。社保要在用工 30 天内登记，不办又逾期不改的，罚该交社保费的 1 到 3 倍。法律上没有「员工自愿放弃社保」这一项。
  • 收益：人来上班满一个月、不满一年还没签书面合同的，每个月要按双倍发工资。从人上班第一天算起，30 日内要给他办社保登记。不办的先勒令改正。过了期限的，按该交的社保费罚 1 到 3 倍，经办这件事的人另罚 500 到 3000 元。社保没按时交、没足额交的，从欠的那天起按每天万分之五加钱（滞纳金）。过了期限还不交的，再按欠款罚 1 到 3 倍。单位要自己申报，按时把钱交足。只有天灾这类没法抗的法定事由，才能晚交或者少交。没有「员工自愿放弃」这一项（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2007). 劳动合同法（第十、八十二条）. https://www.gov.cn/gongbao/content/2007/content_711013.htm；全国人大常委会 (2010). 社会保险法（2018 年修正，第五十八、六十、八十四、八十六条）. https://www.mohrss.gov.cn/xxgk2020/fdzdgknr/zcfg/fl/202011/t20201102_394629.html
  • 备注：双倍工资从第二个月一直算到满一年，越拖越贵。没签合同、没缴社保的员工，一旦出了工伤，或者离职之后去仲裁，就要补缴、交罚款、再加赔偿。加起来往往比省下的那点钱多得多。员工怎么要双倍工资，见第 19 节第 20 条（双倍工资）。

17. 工资按合同和法律给，加薪、借款、奖金都走书面​

  • 成本：不花钱。合同里把工资写清楚。加薪、奖金、垫付、借款，一律签字留一张纸。不口头承诺。也不从自己口袋里掏钱替公司发工资。难的是熟人开口时也照这个规矩办。
  • 说人话：工资要按合同和法律按时足额发。欠了，员工可以直接找法院开支付令。加薪、奖金、垫付只是口头说说，真吵起来，拿不出证据的一方吃亏。自己掏钱借给员工，法律不强制写成书面的，但最好写张借条，写清数额、利息和什么时候还。
  • 收益：劳动合同里必须写明的内容，就包括工资怎么给、社保怎么交。单位要按合同和国家规定，及时、足额发工资。拖着不发的，员工可以直接向法院申请支付令（法院开出的催款文书）。老板拿自己的钱借给员工，这就是一份借款合同。民法典的原话是：「借款合同应当采用书面形式，但是自然人之间借款另有约定的除外」。老板个人借给员工，正好是两个自然人之间借钱，法律不强制写成书面的。合同内容「一般包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款」。照这几项写一张借条，是作者的建议。口头答应的奖金没有白纸黑字，真吵起来，拿不出证据的一方吃亏（全国）
  • 证据等级：C
  • 来源：全国人大常委会 (2007). 劳动合同法（第十七、三十条）. https://www.gov.cn/gongbao/content/2007/content_711013.htm；全国人大 (2020). 民法典（第四百六十九、六百六十八条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：不是不帮人，是帮人也要走制度。制度之外的恩惠一旦成了惯例，想停掉就会起纠纷。私人借款和公司账混在一起，公司亏了，坏账就落在你自己头上。法条部分已核实，建议本身是经验，故 C 级。

18. 先卖再造：用预售和小订单验证有人买，再投钱生产​

  • 成本：几十到几百元，做个样品或者一个页面。再去找几十个真实客户，让他们预付或者下小单。这样比直接开工慢几个星期。难的是忍住不先把货做出来。
  • 说人话：意大利的一项研究发现，先立假设、再拿市场反馈去验的创业者，生意做得更好。他们也更可能及时换方向，并没有更早放弃。按这个思路，没人肯预付、没人肯下小单，就别信「做出来自然有人买」。
  • 收益：一项随机对照试验，跟踪了 116 家意大利初创企业大约一年。随机对照试验就是把人随机分成两组，只给一组做培训，再比两组的结果。结果是：受过培训、按「先提假设、再用市场反馈严格检验」来做决定的创业者，业绩更好。他们也更可能及时掉头换别的方案，早期放弃的比例并不更高。看着有戏、其实做不成的项目，作者叫它假阳性项目。作者的解释是，这种做法减少了往这类项目上继续砸钱的概率（意大利，2020 年发表）。拿预售和小订单去验证，是本书按这个思路给的具体做法
  • 证据等级：B
  • 来源：Camuffo A, Cordova A, Gambardella A, Spina C (2020). A Scientific Approach to Entrepreneurial Decision Making: Evidence from a Randomized Control Trial. Management Science 66(2):564-586. https://doi.org/10.1287/mnsc.2018.3249
  • 备注：只有这一项研究，样本小，而且是在意大利做的，所以定 B 级。标题、出处和摘要经 Crossref 与 Semantic Scholar 核对过，全文里的效果数字本节没有核实。落到操作上：没人肯预付、没人肯下小单，就别相信「做出来就有人买」。

19. 样品做出来先过一遍量产清单，再谈开工​

  • 成本：几百元做一次小批量试产。再花几个小时，把良率算清楚，就是 100 件里有几件能卖。供应商的起订量和账期、库存要占多少钱、包装和物流、认证和许可、商标，也要一项项算清。难的是忍住不跳过这一步直接开工。
  • 说人话：一件样品和一千件的差别，在于钱压在哪里。良率决定真实成本，起订量和账期决定你要先垫多少钱，库存决定钱什么时候能回来。产品要是在强制性认证目录里，没认证、没标认证标志就不能出厂和销售。
  • 收益：一件样品和一千件的差别，在于钱压在哪里。良率决定真实成本，良率就是做出来的一批里有几成合格能卖。供应商一次最少要你订多少（起订量），发货之后多久才收得到钱（账期），这两项决定你要先垫多少钱。库存决定钱什么时候回来。列入强制性产品认证目录的产品，必须先通过认证，并且在产品上标出认证标志，才能出厂和销售。没认证就擅自出厂销售的，按认证认可条例处罚。做餐饮和卖食品要办食品经营许可（全国）
  • 证据等级：C
  • 来源：质检总局 (2009). 强制性产品认证管理规定（质检总局令第 117 号，第二、四十九条）. http://www.gov.cn/gongbao/content/2010/content_1533513.htm；市场监管总局 (2023). 食品经营许可和备案管理办法（市场监管总局令第 78 号，第四条）. https://www.gov.cn/gongbao/2023/issue_10606/202307/content_6894763.html
  • 备注：清单本身是经验方法，法条部分已核实原文。投产之前，先到国家知识产权局的商标查询系统查一下有没有近似的注册，再去申请自己的商标。用别人的商标和图案的红线，见第 20、21 条（进货留票据、图案要自己做或买授权）。强制认证目录以市场监管总局最新公布的为准。

20. 进货一批留一批票据和上家信息，进货价明显低于市场价的不进：员工替公司进的假货，算公司犯罪时老板也是被判的那个​

  • 成本：不花钱。每批货都留好这几样：采购合同、发票、付款记录、上家的营业执照和授权文件。再定一条内部规矩：谁进的货谁签字，价格明显低于市场价的一律不进。难的是放过那些看着很赚钱的低价货。
  • 说人话：卖假货，挣到 3 万，或者卖到 5 万，就够判刑，判 3 年以下。没卖出去的货，货值到了销售标准的三倍也算。「我不知道是假的」不由你说了算：进货价明显低于市场价又说不出理由，就可以认定你知情。留住采购合同、发票、付款记录和上家信息，才有免赔那条路。
  • 收益：明知是假冒注册商标的商品还卖，挣到的钱（违法所得）够 3 万元，就到了要判刑的门槛。卖出去的金额够 5 万元，也一样。判 3 年以下，同时罚钱，或者只罚钱。达到这个标准十倍的，判 3 到 10 年并罚钱。货还压在仓库没卖出去也算：货值到了销售金额标准三倍以上的，同样构成犯罪。「明知」不用你自己承认。最高人民法院和最高人民检察院 2025 年的司法解释，列了五种可以直接认定你知情的情形。你拿得出证据证明确实不知道的除外。一是知道商品上的注册商标被涂改、调换或者覆盖。二是伪造、涂改商标注册人授权文件，或者知道该文件被伪造、涂改。三是因销售假冒商品受过刑事或者行政处罚，又销售同一种的。四是无正当理由，以明显低于市场价格进货或者销售的。五是被行政执法机关、司法机关发现后，转移、销毁侵权商品和会计凭证等证据，或者提供虚假证明的。公司犯这一条的，「对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员」按同一条处罚。就是公司罚钱，拍板的负责人和经手的人按同一条判。所以公司犯这一条时，货就算是员工进的，拍板的那个人也要挨判。反过来，商标法留了一条出路：卖的时候确实不知道这货侵犯了别人的注册商标，「能证明该商品是自己合法取得并说明提供者的，不承担赔偿责任」。能不能免赔，全看有没有票据和上家信息，没留就用不上这一条（全国，司法解释 2025 年 4 月 26 日起施行）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2020). 刑法修正案（十一）（第十七、二十四项，即刑法第二百一十四、二百二十条）. https://www.spp.gov.cn/zdgz/202012/t20201227_503682.shtml；最高人民法院、最高人民检察院 (2025). 关于办理侵犯知识产权刑事案件适用法律若干问题的解释（法释〔2025〕5 号，2025 年 4 月 26 日起施行）. https://www.spp.gov.cn/xwfbh/wsfbt/202504/t20250424_693977.shtml；全国人大常委会 (2019). 商标法（2019 年修正，第五十七、六十四条；2026 年 6 月 26 日修订后为第七十二、七十八条，自 2027 年 1 月 1 日起施行）. https://www.cnipa.gov.cn/art/2019/7/30/art_95_28179.html、https://www.cnipa.gov.cn/art/2026/6/26/art_95_206942.html
  • 备注：化妆品、酒水、母婴、数码、服装是这类案子的高发品类。共同点是同一款货有巨大的价差空间。「渠道货」「尾单」「海外免税」这些说法，都不能替代票据。判刑之外还有一道行政处罚。认定侵权成立的，侵权商品和工具要没收，违法经营额 5 万元以上的还可以并处 5 倍以下罚款。已经进了货才发现不对，立刻停售、封存，再联系品牌方或者市场监管部门。别继续卖，更别把货和账销毁。销毁证据正好落进上面「推定你明知是假货」的第五种情形。用别人的图案见第 21 条（图案要么自己做要么买授权）。有一种套路专门打这条：有人主动上门，说这批笔或者别的小商品白送给你，放店里卖了再分钱。过些天就有人来买走、当场取证，再按侵权来索赔。白给的货，免赔要的三个条件恰好全缺：没有采购合同和付款记录，说不出真实的提供者，价格明显不正常。「合法取得并说明提供者」一条都用不上。所以主动送货上门、不给票据、只留一个微信号的，一律不上架。真要做代销，就签书面的代销合同，留下对方的身份证和营业执照复印件，把货归谁、侵权了算谁的写进去。

21. 商品、包装、吊牌和宣传图上的图案要么自己做要么买授权，改个颜色、加个图标不算「改过了」​

  • 成本：正版图库的授权从几十元一张起。找人原创设计，几百到几千元。每一张用在商品上的图，都留一份授权凭证和购买记录。难的是不去用网上随手搜来的图。
  • 说人话：在别人的图上改个颜色、换个底色、加个自己的图标，还是没经许可用别人的作品。为赚钱复制别人的美术作品，挣到 3 万、做到 5 万，或者印够 500 张，就构成侵犯著作权罪，判 3 年以下。商标那边，「像到容易混淆」本身就算侵权。
  • 收益：著作权法把「未经著作权人许可，以改编、翻译、注释等方式使用作品」和直接复制并列为侵权行为。所以在原图上改颜色、换底色、加个自己的图标，仍然是未经许可使用别人的作品。要判刑的门槛在这里：为了赚钱，没经作品的版权人（著作权人）许可，就把美术作品印出来卖（复制发行）。够上罪的是三个数。挣到的钱（违法所得）够 3 万元。或者这门买卖做到 5 万元（非法经营数额）。或者印出来的件数加起来够 500 份（张）。到了其中任何一个数，就构成侵犯著作权罪。判 3 年以下，同时罚钱，或者只罚钱。达到十倍标准的判 3 到 10 年。只是卖别人印的侵权货，挣到 5 万元以上，或者卖出去 10 万元以上，按销售侵权复制品罪判 5 年以下。商标也一样，下面两种「容易导致混淆的」本身就在侵权范围内。一种是在同一种商品上使用与注册商标近似的商标。另一种是在类似商品上使用相同或者近似的商标。「近似」是法条明写的侵权情形。别人的商标改一改再用，只要容易导致混淆，仍然算侵权（全国，司法解释 2025 年 4 月 26 日起施行）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2020). 著作权法（2020 年修正，第五十二条第六项、第五十三条）. http://www.npc.gov.cn/npc/c2/c30834/202011/t20201119_308796.html；全国人大常委会 (2020). 刑法修正案（十一）（第二十、二十一项，即刑法第二百一十七、二百一十八条）. https://www.spp.gov.cn/zdgz/202012/t20201227_503682.shtml；最高人民法院、最高人民检察院 (2025). 关于办理侵犯知识产权刑事案件适用法律若干问题的解释（法释〔2025〕5 号）. https://www.spp.gov.cn/xwfbh/wsfbt/202504/t20250424_693977.shtml；全国人大常委会 (2019). 商标法（2019 年修正，第五十七条第二项；2026 年修订后为第七十二条第二项）. https://www.cnipa.gov.cn/art/2019/7/30/art_95_28179.html
  • 备注：常踩的有三处。一是把网上搜来的卡通形象和明星图，印在衣服、杯子、手机壳上。二是字体：商用字体多数要单独授权，免费预览不等于免费商用。三是给客户做的设计稿里夹了没授权的素材，责任仍然在卖货的人身上。要省事，就用有商用授权的图库，并且把授权页存下来。或者让设计方在合同里写清素材从哪儿来、授权到什么范围，出了事由设计方负责。判刑之外还有民事赔偿和行政罚款：损害公共利益的，可以没收违法所得，并按违法经营额的 1 到 5 倍罚款。投产前查商标见第 19 条（样品先过一遍量产清单）。反过来，自己的图被别人用了，也按这套规则维权。把别人的漫画、影视剧传到网上，挂广告、收会员费的刑事线，见第 9 节第 24 条（汉化漫画、搬运影视剧）。

22. 在岗位上按规程办事，规程之外的好意先想清楚责任归谁​

  • 成本：不花钱。上班做事按制度、按医嘱、按流程走。不在自己的权限之外替人做决定。想帮忙之前，先问自己一句：出了事谁负责。难的是当场顶住「通融一下」的请求。
  • 说人话：以护士为例：条例写明，发现病人病情危急，要立即通知医师；发现医嘱违反规定，要向开医嘱的医师提出。别的岗位也一样，先看清自己这份规程把「必须上报」划在哪儿。另外，自愿出手紧急救助，把被救的人弄伤了，不用赔钱。
  • 收益：以护士为例，法规写明的职务边界是这样的。发现病情危急，立即通知医师。紧急情况下为抢救垂危患者，可以先行实施必要的紧急救护。发现医嘱违法违规，或者违反诊疗技术规范的，要向医师提出，必要时向科室负责人报告。民法典另有规定。自愿出手做紧急救助，结果把被救的人弄伤了的，救人的一方不用赔钱（不承担民事责任）（全国）
  • 证据等级：B
  • 来源：国务院 (2008). 护士条例（国务院令第 517 号，第十七条）. http://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_6169.htm；国务院 (2020). 护士条例（2020 年修订，第十七条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff808081777d07c50177b8ed29bf3950（国家法律法规数据库）；全国人大 (2020). 民法典（第一百八十四条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：岗位之内按规程办，紧急救人受法律保护。其余的事，先分清是谁的权限、谁的责任，别用私人的好意代替制度上的决定。护士条例 2020 年经国务院令第 726 号修订，只改了注册那几条，第十七条一字未动。医师法里关于按诊疗规范执业的条款，本次未能打开官方原文，所以没有引用。

23. 亏了就按程序退场：能简易注销就注销，资不抵债走破产，别放着不管​

  • 成本：简易注销自己就能办：在国家企业信用信息公示系统上挂出来 20 日。还有债没还完的，要先把账理清，该收的收回来，该还的还掉，这一步叫清算。走破产要向法院申请，耗时几个月。难的是亏了之后不想面对，一直拖着不办。
  • 说人话：没欠债、不欠工资税款社保的，全体投资人写份承诺，公示 20 天没异议就能简易注销，个体户不用公示。公司还不上到期的债、欠的又比有的多，可以申请破产。连续 2 年不报年报、进了异常名录不改、又联系不上的，吊销执照，负有责任的法定代表人 3 年内不能再当。
  • 收益：欠别人的和别人欠你的都没有，或者都已经还清。不欠工资、不欠社保、不欠税。全体投资人写了书面承诺。满足这几条，挂出来公示 20 日没人提异议，就能走简易注销。个体户不用公示，有关部门 10 日内没有异议就直接注销。公司还不上到期的债、欠的又比手上有的多（资不抵债）的，可以向法院申请重整、和解或者破产清算。已经解散又没清算、欠的比有的多的，该负责清算的人应当去申请破产清算。放着不管的后果是这样的：不按期公示年报，会被列进经营异常名录。连续 2 年不报年报、被列进经营异常名录还不改，按登记的地址又联系不上的，吊销营业执照。企业被吊销执照，法定代表人对此负有个人责任的，3 年内不得再当公司的法定代表人和董事、监事、高管。这 3 年从吊销那天算起。已经列进经营异常名录的，连简易注销都走不了（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2021). 市场主体登记管理条例（国务院令第 746 号，第三十一、三十二、三十三条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2021-08/24/content_5632964.htm；市场监管总局等六部门 (2025). 企业注销指引（2025 年修订）（2025 年第 52 号公告）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/202512/content_7053238.htm；全国人大常委会 (2006). 企业破产法（第二、七条）. http://www.gov.cn/gongbao/content/2006/content_413952.htm；国务院 (2024 修订). 企业信息公示暂行条例（国务院令第 777 号修订，第十八条）：「企业因连续2年未按规定报送年度报告被列入经营异常名录未改正，且通过登记的住所或者经营场所无法取得联系的，由县级以上市场监督管理部门吊销营业执照」. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff8081819c46fcc5019cd18fc6e9557d（国家法律法规数据库）；国务院 (2024). 关于修改和废止部分行政法规的决定（国务院令第 777 号）. https://www.gov.cn/gongbao/2024/issue_11246/202403/content_6941844.html；市场主体登记管理条例（第十二条第四项）与公司法（2023 年修订，第一百七十八条第一款第四项）：担任因违法被吊销营业执照的企业的法定代表人并负有个人责任的，自被吊销营业执照之日起未逾 3 年不得担任法定代表人和董事、监事、高级管理人员. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2021-08/24/content_5632964.htm；https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202312/content_6923395.htm
  • 备注：企业信息公示暂行条例 2024 年经国务院令第 777 号修订，5 月 1 日起施行，此后没有再改。旧版第十七条「经营异常满 3 年列入严重违法企业名单」已经删掉。现在的严重违法失信名单管的是年报弄虚作假、情节严重的企业。网上很多说法还是旧版，别照抄。年报什么时候报、漏报了怎么补，见本节第 25 条（每年 1 月 1 日到 6 月 30 日上网报上一年的年报）。个人破产制度（个体户也算在内）目前只有个别地区在试点，本节没有核实原文，所以不写。

24. 花钱请人代运营网店、上开店培训、做「无货源」之前，先问清后面还要不要加钱、销量从哪来​

  • 成本：不花钱。交钱之前要到三样东西：书面合同、对方公司的全称、退钱的条件。钱只付给合同上那家公司，不转给个人账号。难的是对方晒出「学员月入过万」的截图时，忍住不当场交钱。
  • 说人话：这类骗局先收一笔钱，再拿「升级套餐」、垫付货款、解冻金让你一次次加钱。后台的订单和收益可能是做出来的，想提现时就提不出来。靠刷单冲销量本身就违法，被查到的代运营要挨罚。
  • 收益：广东省高级人民法院判过一个代运营骗局。蒋某、徐某等 55 人在广州、南宁、杭州开了多家公司。法院认定他们「明知根本不具备电商代运营的能力和技术条件」。他们还是以给淘宝网店代运营为名，诱骗 7711 名被害人购买、升级「服务套餐」。一共骗走 5299.4 万余元。两名首犯按诈骗罪分别判了 14 年和 13 年 6 个月。法院说，骗局设计得「严丝合缝」，「多名被害人一再受骗」。江苏省公安厅 2025 年把「无货源」跨境电商骗局拆成四步。第一步，在社交平台发「零基础」「无需囤货」的信息。第二步，以「运营指导」的身份加你，让你下载指定的平台。第三步，你开店后很快有第一单。对方让你先付商品成本价，说买家的货款冻结在平台里，收货后解冻。随后后台造出大量订单，让你不断加钱。第四步，想提现时就说「账户异常」「系统维护」，要你再交解冻金、手续费。案例里的张女士陆续垫进去 90 余万元，3 天后网站就打不开了。再看刷单。一家代运营商给商户组织虚假团购冲排名。市场监管部门罚了它 10 万元，平台扣了它 5 万元保证金，法院支持平台扣钱。最高人民法院 2026 年把它列为典型案例，原话是「虚假交易、刷单炒信本为法律明令禁止的行为」。市场监管总局 2025 年也公布过一个案子。一家公司卖「一键搬家」「一键代发」软件，把别的平台的商品信息爬过来上架，被罚 53 万元。总局提示经营者「不得实施『搬家盗店』『无货源经营』等」违法行为。出路在民法典里：被对方用欺诈手段骗着签的合同，你可以请法院或者仲裁机构撤销。要在知道被骗那天起 1 年内提出。撤销以后，对方因此拿到的钱应当返还（全国）
  • 证据等级：B
  • 来源：广东省高级人民法院 (2023). 广东法院打击治理电信网络诈骗犯罪典型案例（案例三：蒋某、徐某等 55 人犯罪集团诈骗案）. https://www.gdcourts.gov.cn/gsxx/quanweifabu/anlihuicui/content/post_1388464.html；江苏省公安厅 (2025). 防范提示：无货源跨境电商，当心有诈！. https://gat.jiangsu.gov.cn/art/2025/2/13/art_89956_11491354.html；最高人民法院 (2026). 最高人民法院发布依法规范平台经营、保护消费者合法权益典型案例（案例三：某代运营商诉某平台服务合同纠纷案）. https://www.court.gov.cn/zixun/xiangqing/507691.html；市场监管总局 (2025). 市场监管总局公布五起网络不正当竞争典型案例（案例一）. https://www.samr.gov.cn/xw/zj/art/2025/art_0d043840ec9445a689496bcf30c94820.html；全国人大 (2020). 民法典（第一百四十八、一百五十二、一百五十七条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：看到「零基础」「无需囤货」「低投入，高回报」「保证盈利」，就先停下。让你往它指定的平台里垫货款的，也先停下。交钱前去国家企业信用信息公示系统，查对方的执照和处罚记录。合同里写清服务内容、达不到怎么退钱。聊天记录、合同和转账截图都留好。已经转了钱，立刻打 110 或者 96110 要求止付，见第 8 节第 2 条（被骗止付）。对方确实干了活、只是效果差，多半算合同纠纷，要走协商、投诉或者起诉。撤销合同要打官司，一审普通程序按规定 6 个月内审完，可以延长，律师费自己出，判下来对方也可能早就跑了。打着加盟旗号收钱的，先按第 5 条（加盟前先查商务部备案）查备案。受益人主要是你自己。

25. 开公司、当个体户的，每年 1 月 1 日到 6 月 30 日上网报上一年的年报，没生意也要报，年报不收费​

  • 成本：不花钱。自己登录国家企业信用信息公示系统填报，一年一次。个体户也可以交纸质的。年报交给市场监管部门，和按月按季向税务局报税是两回事。报了税，不等于报了年报。难的是一年只有一次，容易忘。
  • 说人话：开公司、当个体户的，每年上半年要上网报一次上一年的年报，个体户也可以交纸质的。不报就进经营异常名录，补报以后能申请移出。年报不收费，打电话说你漏报、让你去小程序或公众号交钱代办的是骗子，先自己上公示系统查。这样骗人的主犯被判过 10 年以上。
  • 收益：公司要在「每年1月1日至6月30日，通过国家企业信用信息公示系统向市场监督管理部门报送上一年度年度报告，并向社会公示」。过了期限没报的，列入经营异常名录，「并依法给予行政处罚」。经营异常名录挂在公示系统上，谁都能查到。政府采购、工程招投标这类场合，名录上的企业会被限制或者禁入。个体户同样要在每年 1 月 1 日到 6 月 30 日报上一年的年报，可以网上报，也可以交纸质的。当年才开业的个体户，从下一年起报。个体户可以自己选年报内容公不公示，但不报照样列进经营异常名录。因为没报年报被列进名录的，补报了没报的年份，就可以向登记地的市场监管部门申请移出。公司连续 2 年没报、被列进名录还不改，按登记的地址又联系不上的，吊销营业执照。企业的年报要向社会公示。个体户选择不公示内容的，系统也会公示它「已经报送年度报告」。所以报没报、在没在名录里，自己上公示系统就能查到。市场监管总局提醒过一种骗局。有人「冒充市场监管人员」打电话，说你超期没报、已经进了经营异常名录。再「引导搜索所谓的小程序或公众号」，让你委托代办并交钱。总局的说法是「年报不收费」。报年报和移出经营异常名录，「务必通过国家企业信用信息公示系统等官方渠道」。法院已经按诈骗罪判过这类案子。安徽旌德法院审结过一案。一家做注册代理的公司让话务员「故意隐瞒身份」，让个体户以为对方是市场监管部门的人。话务员再把人引到第三方小程序，收 98 到 398 元的「人工申报材料费」。他们骗了全国 10099 名个体户，共 319 万余元。3 名主犯犯诈骗罪，判 10 年 6 个月到 10 年 8 个月。嘉兴南湖区法院审结的一案里，小程序上其实用小字写着「报送免费」。法院照样判了诈骗罪，理由是话务员「故意隐瞒经营者可以线上办理等实际情况，编造大额罚款谎言」。这一案 9 人被判 8 个月到 4 年（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：国务院 (2024 修订). 企业信息公示暂行条例（国务院令第 777 号修订，第八、十八、十九条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff8081819c46fcc5019cd18fc6e9557d（国家法律法规数据库）；市场监管总局 (2025). 关于修改《个体工商户年度报告办法》等四部规章的决定（市场监管总局令第 108 号，附重新公布的个体工商户年度报告办法第三、五、八、十、十三、十六条，企业经营异常名录管理办法第六、十一条）. https://www.gov.cn/gongbao/2026/issue_12546/202602/content_7057451.html；市场监管总局 (2023). @所有经营主体，这些都是假的（中国政府网部门动态转载，原发市场监管总局「市说新语」微信公众号）. https://www.gov.cn/lianbo/bumen/202311/content_6917465.htm；市场监管总局 (2024). 市场监管总局发布提示：年报不收费，切勿受骗上当（滨州市市场监督管理局转载）. http://amr.binzhou.gov.cn/art/2024/12/16/art_164869_10306521.html；安徽省旌德县人民法院 (2025). 冒充市场监管人员以年审申报收费诈骗个体工商户案（无锡市市场监督管理局转载）. https://scjgj.wuxi.gov.cn/doc/2025/03/20/4524579.shtml；嘉兴市南湖区人民法院 (2024). 企业年报要费用？莫入「年报诈骗」陷阱. http://nhcourt.gov.cn/art/2024/7/23/art_1217290_58718476.html
  • 备注：接到说你漏报年报的电话，先挂断，自己登录公示系统查，或者打给登记地的市场监管部门问。别点短信里的链接，也别去对方给的小程序、公众号交钱。和冒充税务局的骗局是同一个套路，见本节第 14 条（自称税务局催你交钱报税的都是骗子）。已经转了钱，立刻打 110 或者 96110 要求止付。个体工商户年度报告办法和企业经营异常名录管理办法 2025 年改过两次。现行版本从 2025 年 12 月 25 日起施行。年报和报税各管各的，税怎么报见本节第 12 条（按期如实申报），两样都要按时做。公司被吊销执照以后，负有责任的法定代表人 3 年内不能再当法定代表人，见本节第 23 条（亏了就按程序退场）。不打算再做了，就按那条去注销，别靠不报年报拖着。受益人主要是你自己。

26. 找人凑钱做生意，只找亲友和员工当面谈，不在朋友圈、群里公开招人投钱，也别让亲友替你再去拉人​

  • 成本：不花钱。借钱、拉人入股，只找自己认识的亲戚朋友和员工，一个一个当面谈。不发朋友圈，不在群里发，不印传单，不开推介会。亲友说「我帮你再问问别人」，要当场拦住。难的是缺钱时，「多拉几个人」看着来钱最快。
  • 说人话：只找亲友和原有员工借钱、凑股，不让他们替你拉外人，本身不犯法。犯法的是公开宣传、向不认识的人收钱，又答应还本付息或者给回报。收到 100 万元，或者收了 150 个人的钱，就够判刑，起步 3 年以下。钱用在正经生意上、起诉前全退还的，可以免予刑事处罚。
  • 收益：刑法第一百七十六条管的是「非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的」。判 3 年以下有期徒刑或者拘役，同时罚钱，或者只罚钱。数额巨大或者有其他严重情节的，判 3 到 10 年。数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，判 10 年以上。最高人民法院的司法解释写明，四个条件同时具备才算。一是没经有关部门依法许可，或者借合法经营的外壳收钱。二是通过网络、媒体、推介会、传单、手机信息等途径向社会公开宣传。三是答应在一定期限内用钱、实物、股权等方式还本付息或者给回报。四是向社会上不特定的人收钱。同一条接着写：「未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。」但两高一部的意见又划出两种例外，照样算向社会公众收钱。一是向亲友或者员工收钱时，明知他们在替你向不认识的人收钱，却放任不管。二是为了收钱，先把外人招进来当员工，再向他们收钱。够判刑的线有三条，到一条就算：收了 100 万元以上，收了 150 人以上，或者让人直接亏了 50 万元以上。收了 500 万元以上、500 人以上，或者让人亏了 250 万元以上的，进 3 到 10 年那一档。数额按收进来的钱全额算。钱主要用在正常的生产经营上，起诉前能把收的钱全部退还的，可以免予刑事处罚。情节显著轻微、危害不大的，不当犯罪处理。没到判刑的程度，还有行政处罚。当地处置非法集资的牵头部门，按集资金额罚 20% 到 1 倍。单位集资的，对法定代表人和直接负责的人「给予警告，处50万元以上500万元以下的罚款」（全国，司法解释 2022 年 3 月 1 日起施行）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大常委会 (2020). 刑法修正案（十一）（第十二项，即刑法第一百七十六条）. https://www.spp.gov.cn/zdgz/202012/t20201227_503682.shtml；最高人民法院 (2022 修正). 关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释〔2022〕5 号修正，第一、三、四、六条）. https://www.court.gov.cn/fabu/xiangqing/346901.html；最高人民法院、最高人民检察院、公安部 (2014). 关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见（第二、三点）. https://www.spp.gov.cn/zdgz/201404/t20140401_70180.shtml；国务院 (2021). 防范和处置非法集资条例（国务院令第 737 号，第二、十九、二十五、三十条）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2021-02/10/content_5586632.htm
  • 备注：一旦被认定为非法集资，借钱给你的亲友也要吃亏。条例第二十五条写明，参与非法集资受到的损失，由出钱的人自己承担。条例第十九条还点名了一种做生意时常见的形式：卖东西、做服务、投项目时，答应给钱、股权、实物回报来收钱。店里卖储值卡、会员卡顺带许诺返利分红，向不认识的顾客收，就落在这一条里。缺钱时更稳的路是找银行贷款，或者把钱换成股份、写进合伙协议，见第 28 条（合伙协议）。出钱的人怎么防，见第 5 节第 6 条（「高收益」「保本」「稳赚」）。老人怎么防，见第 17 节第 5 条（「投资养老」都别碰）。受益人主要是你自己，其次是借钱给你的亲友。

27. 租铺面开店，签约前先查这间房能不能开你的店：住宅改成店要同一栋楼的业主全都同意，住宅楼里不能新开有油烟的餐馆​

  • 成本：不花钱。签租约、交押金和装修之前，花几个小时问清三件事。一是房产证上的用途，是住宅还是商业。二是这栋楼是纯住宅、商住楼，还是独立的商铺，楼上有没有人住。三是开餐饮的，看有没有专用烟道，再去当地市场监管部门问能不能办下食品经营许可。难的是房东、中介说「没问题，上一家就开过」时，还要自己去核。
  • 说人话：把住宅改成店，要同一栋楼的其他业主全都同意，别的楼能证明受影响的业主也算。邻居告你恢复原状、赔钱，法院会支持。住宅楼和没专用烟道的商住楼，都不许新开有油烟的餐馆，查到了先叫你改。不改就关店，罚 1 万到 10 万元，装修钱和押金可能就这么搭进去。
  • 收益：民法典第二百七十九条：「业主将住宅改变为经营性用房的，除遵守法律、法规以及管理规约外，应当经有利害关系的业主一致同意。」最高人民法院的司法解释说得更细。同一栋楼里的其他业主，都算「有利害关系的业主」。同一小区别的楼的业主，要证明自己的房子价值或者生活质量受到影响，才算。没经他们一致同意就改了的，他们请求停下来、恢复原状或者赔偿损失，法院应当支持。拿「多数业主同意了」来辩解，法院不支持。生态环境法典 2026 年 8 月 15 日起施行，大气污染防治法同时废止。法典第二百五十条禁止在三类地方新建、改建、扩建产生油烟、异味、废气的餐饮服务项目。一是居民住宅楼。二是没配专用烟道的商住综合楼。三是商住综合楼里和住户楼层相邻的商业楼层。违反的，先责令改正。拒不改正的，责令关闭，并罚 1 万元到 10 万元。法典还要求地方政府在登记注册环节，提示餐饮选址的禁止性要求。申请食品经营许可，场所要和经营的食品品种、数量相适应，还要和有毒有害场所、其他污染源保持规定的距离。反过来，房子本身不符合法律、行政法规对使用条件的强制性规定，你可以解除租赁合同。前提是没法用不是你造成的（全国）
  • 证据等级：A
  • 来源：全国人大 (2020). 民法典（第二百七十九、七百二十四条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml；最高人民法院 (2020 修正). 关于审理建筑物区分所有权纠纷案件适用法律若干问题的解释（第十、十一条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=ff808181799df6140179b092ef2d2af9（国家法律法规数据库）；全国人大 (2026). 生态环境法典（第二百五十、一千一百三十二、一千二百四十二条，2026 年 8 月 15 日起施行）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=96630961659b4d87a65b7b1c595097fa（国家法律法规数据库）；市场监管总局 (2023). 食品经营许可和备案管理办法（市场监管总局令第 78 号，第十二条）. https://www.gov.cn/gongbao/2023/issue_10606/202307/content_6894763.html
  • 备注：「上一家开过」不说明能开，可能是一直没人告，或者是法典施行前就开着的。管理规约也可能另有限制，签约前向物业要一份看。房子不让这么用、要解除租约拿回押金和装修损失的，房东不肯就得打官司。一审普通程序按规定 6 个月内审完，可以延长，律师费自己出。所以把「办不下证、被责令关闭可以解约退押金」写进租约更省事。要办哪些许可证，见第 7 条（要许可证的行当）和第 8 条（做食品先看自己落在哪一档）。受益人主要是你自己。

28. 几个人合伙开店，开张前把出资、分钱、谁说了算、谁拿工资、怎么退出写成书面协议​

  • 成本：不花钱。几个合伙人坐下来谈一两次，把十来项写清楚，各自签字。网上能找到合伙协议范本，照着合伙企业法列的十项逐项填。难的是熟人之间觉得「谈钱伤感情」，不好意思开口。
  • 说人话：不写协议，法律替你们定规矩。作决定要全体一致同意，利润按各自实际交进来的钱分，天天看店的那个人默认不拿工资。没约定合伙期限的，谁都可以提前一段合理时间通知其他人，然后退出。这些想改，只能事先写进协议。
  • 收益：合伙企业法第四条写明，合伙协议由全体合伙人协商一致、用书面形式订立。第十八条列了协议要写的十项。其中有出资方式、数额和交钱期限，利润分配、亏损分担方式，合伙事务谁来执行。还有入伙与退伙，争议怎么解决，解散与清算，违约责任。不办合伙企业、只是几个人合伙干的，适用民法典的合伙合同。合同里没写的，民法典有几条默认规则。合伙的事要作决定，除合伙合同另有约定外，要全体合伙人一致同意。执行合伙事务的合伙人，不能因此要报酬，合伙合同另有约定的除外。利润和亏损按合同约定分。没约定的，先协商。协商不成的，按实际交的出资比例分。比例也算不清的，平均分。合伙人对合伙的债承担连带责任，多还了的可以找其他人追偿。没约定合伙期限的，算不定期合伙，合伙人可以随时解除，只要提前一段合理时间通知其他人。办了合伙企业的，没约定合伙期限的，合伙人提前 30 日通知其他人就可以退伙。协议也不能约定把全部利润只分给一部分人，或者让一部分人扛全部亏损（全国）
  • 证据等级：C
  • 来源：全国人大常委会 (2006). 合伙企业法（2006 年修订，第四、十八、三十三、四十六条）. https://flk.npc.gov.cn/detail?id=2c909fdd678bf17901678bf63dce034d（国家法律法规数据库）；全国人大 (2020). 民法典（第九百六十七、九百七十、九百七十一、九百七十二、九百七十三、九百七十六条）. https://www.spp.gov.cn/spp/fl/202006/t20200602_463888.shtml
  • 备注：最常吵起来的是出钱的和出力的怎么分。一个出钱不管事，一个不出钱天天看店，按默认规则看店的那个分得少、还不拿工资。所以出力的那份工资或者股份要写明。协议只管合伙人之间。对外欠的债，普通合伙人照样要赔到底，见第 3 条（开张前选对主体）。拉更多人投钱的红线，见第 26 条（找人凑钱做生意）。法条部分已核实原文，「写协议能少吵架」是经验，没有统计，所以定 C 级。受益人是你和你的合伙人。
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